دليل شامل للحاسبة
آخر تحديث: مايو 2026
📋نظرة عامة
حاسبة ضريبة القيمة المضافة (VAT) السعودية تحسب بدقة قيمة الضريبة والسعر الشامل أو السعر قبل الضريبة في ثوانٍ. تُعدّ أداةً لا غنى عنها لأصحاب المشاريع والمحاسبين والمستهلكين في المملكة العربية السعودية حيث نسبة الضريبة 15%.
ضريبة القيمة المضافة في السعودية: نبذة مختصرة
طبّقت المملكة العربية السعودية ضريبة القيمة المضافة (VAT) لأول مرة في يناير 2018 بنسبة 5%، ثم رفعتها في يوليو 2020 إلى 15% ضمن حزمة إصلاحات اقتصادية لتنويع مصادر الإيرادات. تُطبَّق الضريبة على معظم السلع والخدمات المباعة في المملكة.
الشركات التي يتجاوز مبيعاتها السنوية 375,000 ريال مُلزَمة بالتسجيل في الهيئة العامة للزكاة والضريبة والجمارك (زاتكا) ولها التزامات بتحصيل الضريبة وتوريدها. الشركات بين 187,500 و375,000 يمكنها التسجيل طوعياً.
استخراج السعر قبل الضريبة من سعر شامل
كثيراً ما تحتاج لمعرفة سعر المنتج قبل إضافة الضريبة عند ظهور سعر شامل فقط. المعادلة: السعر قبل الضريبة = السعر الشامل ÷ 1.15. مثلاً: فاتورة 2,300 ريال شاملة الضريبة → السعر الأصلي = 2,300 ÷ 1.15 = 2,000 ريال، والضريبة = 300 ريال. حاسبتنا تُنجز هذا في لحظة.
🎯طريقة الاستخدام
- اختر الاتجاه: إضافة ضريبة (سعر + ضريبة) أو استخراجها (سعر شامل بدون ضريبة)
- أدخل المبلغ بالريال السعودي
- تأكد من نسبة الضريبة 15% (افتراضي للسعودية)
- احصل فوراً على: قيمة الضريبة، السعر قبلها، السعر بعدها
🔢المعادلة المستخدمة
إضافة الضريبة: الإجمالي = السعر × 1.15 | استخراج الضريبة: السعر الأصلي = الإجمالي ÷ 1.15 | الضريبة = الإجمالي - السعر الأصلي💡أمثلة عملية
مثال 1: احتساب ضريبة على منتج بـ 500 ريال
الضريبة = 500 × 15% = 75 ريال. السعر الشامل: 575 ريال.
مثال 2: استخراج الضريبة من سعر شامل 2,300 ريال
السعر الأصلي = 2,300 ÷ 1.15 = 2,000 ريال. الضريبة = 300 ريال. مفيد للمحاسبة وتسجيل الفواتير.
مثال 3: حساب ضريبة قيمة مضافة فاتورة عمل تجاري
خدمة بـ 10,000 ريال + ضريبة 15% = 11,500 ريال إجمالي. الضريبة المستحقة التوريد لزاتكا: 1,500 ريال.
✅نصائح مهمة
- •أصحاب المشاريع: احتفظوا بنسخ الفواتير التجارية لمدة 5 سنوات كما تشترط زاتكا.
- •تأكد دائماً أن الفاتورة تُظهر الرقم الضريبي للبائع لضمان صلاحيتها لاسترداد الضريبة.
- •بعض السلع والخدمات معفاة من الضريبة أو تخضع لنسبة صفر — تأكد من التصنيف الضريبي لنشاطك.
⚠️أخطاء شائعة يجب تجنّبها
- ✗قسمة السعر الشامل على 0.15 بدلاً من 1.15 عند استخراج الضريبة — هذا خطأ شائع.
- ✗افتراض أن كل السلع تخضع لـ15% — بعض الخدمات الطبية والتعليمية معفاة.
- ✗نسيان إضافة رقم الضريبة للفاتورة التجارية مما يُبطل صلاحيتها لاسترداد الضريبة.
❓الأسئلة الشائعة
Q:هل كل السلع والخدمات في السعودية تخضع لـ15%؟
A: لا. بعض الخدمات الأساسية كالرعاية الصحية والتعليم وأدوية معينة تخضع لنسبة صفر أو معفاة. راجع لوائح زاتكا للتأكد.
Q:هل يمكن استرداد ضريبة القيمة المضافة للشركات؟
A: نعم، الشركات المسجّلة في زاتكا يمكنها استرداد ضريبة المدخلات (ما دفعته على مشترياتها) من ضريبة المخرجات (ما جمعته من مبيعاتها).
Q:كيف يُمكن للسائح استرداد ضريبة القيمة المضافة؟
A: السياح من خارج دول الخليج يمكنهم استرداد الضريبة على مشترياتهم عبر منافذ الاسترداد في المطارات السعودية بشروط معينة.
Q:هل الضريبة 15% على العقارات؟
A: لا، العقارات تخضع لضريبة التصرفات العقارية بنسبة 5% عوضاً عن ضريبة القيمة المضافة. هاتان الضريبتان مختلفتان.
Q:متى بدأت الضريبة في السعودية وكيف تغيّرت؟
A: بدأت في يناير 2018 بنسبة 5%. رُفعت إلى 15% في يوليو 2020 لتعزيز الإيرادات غير النفطية ضمن رؤية 2030.
🔗اقرأ أيضاً
✍️أعدّه وراجعه فريق حاسبات · آخر تحديث: مايو 2026
هذه الأداة لأغراض تعليمية وتقديرية فقط ولا تُعد استشارة مالية أو قانونية. راجع الجهات الرسمية المختصة قبل اتخاذ أي قرار.